Выдержки из Приложения №4 к письму Федерального казначейства от 09.11.2005 г. № 42-10.1-15/1328, с учетом изменений 2006 г.

3. Структура и форматы электронных документов, передаваемых органами федерального казначейства администраторам поступлений.

Ежедневно органами Федерального казначейства подготавливаются файлы, предназначенные для передачи администраторам поступлений.
Имя передаваемых органами Федерального казначейства файлов для администраторов поступлений имеет следующую структуру: XXXXDNKK.TSM, где

• XXXX – код администратора поступлений (территориального администратора поступлений). См. п. 2.1.1.10;
• D – дата операционного дня, за который сформирована информация: 1 – 9, A – V;
• N – номер посылки за день в 36-тиричном формате: 0 – 9, A – Z.
• KK – первые два знака кода УФК – отправителя в соответствии с классификатором органов Федерального казначейства.
• T – тип (маркер) документов, содержащихся в файле, который описан в Таблице "Типы передаваемых документов"
• S – тип счета с символом банковской отчетности 02. В случае выгрузки данных по счету с символом банковской отчетности 02 указывается "2". В противном случае указывается "1".
• M – месяц операционного дня, за который сформирована информация: 1 – 9, A, B, C;

"Типы передаваемых документов"

Наименование документа	Маркер
Выписка из сводного реестра поступлений и выбытий	R
Информация из расчетных документов, прилагаемых к выписке из Сводного реестра поступлений и выбытий	D
Извещение о направлении дополнительных поступлений	P
Информация из расчетных документов, прилагаемых к извещению о направлении дополнительных поступлений	I
Ведомость учета внебанковских операций	V
Уведомление о поступлениях в иностранной валюте	W
Сводная ведомость поступлений, подлежащих перечислению в бюджеты	S
Уведомление о непринятых к обработке документов	U

3.1 Общие требования к формированию информации

• В структурированных файлах символьные значения выравниваются по левому краю (кроме поля "Сумма");
• Дополнение значности производится пробелами;
• В поле "Сумма" рубли от копеек отделяются десятичной точкой;
• Поля дата задаются в формате ГГГГММДД, где ГГГГ – год, ММ – месяц, ДД – день, если не оговорено иное;
• Значение реквизита "Код по КОФК" указывается в соответствии с централизованно ведущимся Министерством Финансов Российской Федерации классификатором органов Федерального казначейства.

3.2 Описание структуры и формата выписки из Сводного реестра поступлений и выбытий средств бюджета

Структура данных включает в себя заголовок, содержательную и заключительную часть.

3.2.1 Заголовок

Заголовок отчета включает в себя 6 строк:

• 1 строка - номер Выписки из сводного реестра (формат строки: НоВып=nnn, где nnn – номер Выписки из сводного реестра);
• 2 строка – дата операционного дня, за который формируется документ (формат строки: ДТ=ДД.ММ.ГГ);
• 3 строка – Код по КОФК(формат строки числовой, 4 знака);
• 4 строка – номер счета 40101 "Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации", по которому выгружается информация (формат строки: НоСч=N, где N - 20-значный номер счета УФК);
• 5 строка – ИНН, КПП администратора поступлений – получателя файла (указывается в формате <ИНН>,<КПП>);
• 6 строка - признак конца заголовка - #.

3.2.2 Структура содержательной части

Содержание состоит из строк, каждая из которых, содержит данные из одной строки отчета. В качестве разделителя строк используется разделитель – 2 байта (0D,0A). Реквизиты в строке позиционированы. Структура строки имеет вид:

№ пп	Размерность	Наименование	Номер графы в отчете
1	1	Код строки (см. п. 3.2.2.1)	-
2	16	Электронный номер расчетного документа *)	-
3	30	Наименование платежного документа	1
4	3	Номер платежного документа	2
5	12	ИНН плательщика	3
6	9	КПП плательщика	4
7	12	ИННТОАП	5
8	9	КППТОАП	6
9	11	Код по ОКАТО	7
10	20	Код по БК	8
11	6	Код счета бюджетного учета	9
12	15.2	Сумма дебет	10
13	15.2	Сумма кредит	11
14	2	Тип операции из справочника (см. п. 3.2.2.2)
15	2	Вид расчетного документа из справочника (см п. 2.1.3)

3.2.2.1 Коды строк

Значение кода строки	Описание строки
1	Строки с данным кодом являются информационными. В данных строках заполнены реквизиты с 2 по 15; Каждая строка с кодом "1" соответствует строке Сводного реестра по кассовым поступлениям инструкция 116Н Приложение №5. В данную строку выгружаются поля с 2 по 15. Строки с кодом "1" сортируются по КБК
2	Строка с кодом "2" формируется после каждой группы строк с кодом "1" с одинаковыми КБК. В строку с кодом "2" выгружается итоговая сумма по КБК. В данной строке выгружается КБК (10) сумма по дебету (поле 12) и сумма по кредиту (поле 13). Данная строка формируется после блока строк с кодом "1" по конкретному КБК.
3	В строку с кодом "3" выгружается общая сумма по кредиту и дебету. Выгружается сумма полей 12, 13.

3.3.2.2 Справочник "Типы операции"

Значение типа операции	Описание
01	Поступления
02	Возвраты

Для возвратов реквизиты: 5, 6, 7, 8 заполняются данными по получателю платежа, т.е. 5 и 6 реквизиты - ИНН, КПП плательщика, которому осуществляется возврат, 7 и 8 реквизиты – ИНН и КПП территориального органа администратора поступлений, который принял решение о возврате.
*) Реквизит 2 является атрибутом для обеспечения однозначной идентификации платежного документа в пределах финансового года. Реквизит уникален в пределах финансового года. Не содержит пробелов.
Последней строкой содержательной части указывается признак конца содержательной части - #.

3.2.3 Заключительная часть

Заключительная часть отчета содержит:

• Фамилию и инициалы начальника отдела (формат строки – текстовая);
• Должность, фамилию и инициалы исполнителя (формат строки – текстовая);
• Дату формирования отчета (формат строки: ДД.ММ.ГГ).

3.3 Описание структуры и формата информации из расчетных документов, прилагаемых к выписке из Сводного реестра поступлений и выбытий

Структура данных включает в себя заголовок и содержательную часть.

3.3.1 Заголовок

Первая строка определяет Код по КОФК (формат строки числовой, 4 знака);
Вторая строка определяет ИНН, КПП администратора поступлений – получателя файла (указывается в формате <ИНН>,<КПП>);
Третья строка - признак конца заголовка - #.

3.3.2 Содержательная часть

Содержательная часть состоит из строк, каждая из которых, за исключением последней, содержит данные из одного расчетного документа. Последняя строка файла определяет число передаваемых строк с данными расчетных документов. В качестве разделителя строк используется разделитель – 2 байта (0D,0A).
Реквизиты расчетного документа в строке позиционированы. Структура строки имеет вид:

№ пп	Размерность	Наименование	Номер поля в платежном поручении
1	16	Электронный номер расчетного документа *)	-
2	3	Номер расчетного документа	3
3	10	Дата составления расчетного документа	4
4	1	Вид платежа	5
5	15.2	Сумма платежа цифрами	7
6	10	Дата поступления расчетного документа в банк	62
7	10	Дата списания со счета плательщика	71
8	2	Статус лица, оформившего расчетный документ	101
9	12	ИНН плательщика	60
10	9	КПП плательщика	102
11	160	Наименование плательщика	8
12	160	Наименование банка плательщика	10
13	20	Номер счета плательщика	9
14	9	БИК банка плательщика	11
15	20	Номер корреспондентского счета или субсчета банка плательщика	12
16	12	ИНН получателя	61
17	9	КПП получателя	103
18	160	Наименование получателя средств	16
19	160	Наименование банка получателя	13
20	9	БИК банка получателя	14
21	20	Номер счета получателя	17
22	20	Номер корреспондентского счета или субсчета банка получателя	15
23	2	Вид операции	18
24	1	Очередность платежа	21
25	3	Номер частичного платежа	38
26	2	Шифр расчетного документа	39
27	3	Номер расчетного документа	40
28	10	Дата расчетного документа	41
29	15.2	Сумма остатка платежа	42
30	16	Содержание операции	70
31	20	Код бюджетной классификации	104
32	11	Код ОКАТО	105
33	2	Основание платежа	106
34	10	Налоговый период	107
35	15	Номер налогового документа	108
36	10	Дата документа **)	109
37	2	Тип платежа	110
38	210	Назначение платежа	24
39	10	Дата зачисления платежа на счет органа Федерального казначейства ***)	-

*) Реквизит 1 является атрибутом для обеспечения однозначной идентификации платежного документа в пределах финансового года. Реквизит уникален в пределах финансового года и не содержит пробелов.
Все реквизиты таблицы 4 заполняются значениями соответствующих полей платежного документа без изменений.
**) Реквизит 36 содержит показатель даты документа, который состоит из 10 знаков: первые два знака показателя обозначают календарный день (могут иметь значения от 01 до 31), 4-й и 5-й знаки – месяц (значения от 01 до 12), знаки с 7-го по 10-й обозначают год, в 3-м и 6-м знаках в качестве разделительных проставляются точки ".".
***) Реквизит 39 заполняется органом Федерального казначейства и соответствует дате операционного дня.

Графа "Номер поля в платежном поручении" заполнена согласно Приложению 3 к Положению Банка России от 03.10.2002 №2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации".
Для операций зачисления средств на счет 40101 в реквизитах, отражающих информацию по плательщику (реквизиты 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15), содержатся данные плательщиков, в реквизитах, отражающих информацию о получателе (реквизиты 18, 19, 20, 21, 22), содержатся данные управления Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации. Реквизиты 16, 17 содержат информацию о территориальном органе администратора поступлений.
Для операций списаний со счета 40101 (возвраты) в реквизитах, отражающих информацию по плательщику, в реквизитах 9, 10 указывается ИНН и КПП территориального органа администратора поступлений, принявшего решение о возврате, реквизиты 11, 12, 13, 14, 15 содержат данные управления Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации; в реквизитах, отражающих информацию о получателе (реквизиты 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22), содержатся данные по плательщикам, которым производится возврат.
Предпоследняя строка содержательной части имеет следующую структуру:
СТР N (0D0A),
где СТР – служебное слово, набранное прописными русскими буквами, N-количество передаваемых строк. Между служебным словом и его численным значением обязателен пробел.

3.6 Описание структуры и формата Ведомости учета внебанковских операций

Структура данных включает в себя заголовок, содержательную и заключительную часть.

3.6.1 Заголовок

Заголовок отчета включает в себя 5 строк:

• 1 строка – дата операционного дня, за который формируется документ (формат строки: ДТ=ДД.ММ.ГГ);
• 2 строка – Код по КОФК (формат строки числовой, 4 знака);
• 3 строка – номер счета 40101 "Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации", по которому выгружается информация (формат строки: НоСч=N, где N - 20-значный номер счета УФК);
• 4 строка - ИНН, КПП администратора поступлений – получателя файла (указывается в формате <ИНН>,<КПП>);
• 5 строка - признак конца заголовка - #.

3.6.2 Содержательная часть

Содержательная часть состоит из строк, каждая из которых, содержит данные из одной строки отчета. В качестве разделителя строк используется разделитель – 2 байта (0D,0A).
Реквизиты в строке позиционированы. Структура строки имеет вид:

№ пп	Размерность	Наименование	Номер графы в отчете
1	1	Код строки (см. п. 3.6.2.1.)	-
2	16	Электронный номер расчетного документа *)	-
3	30	Наименования документа-основания для операции	1
4	14	Номер документа-основания	2
5	10	Дата документа-основания	3
6	160	Наименование плательщика	4
7	12	ИНН плательщика	5
8	9	КПП плательщика	6
9	11	Код по ОКАТО	7
10	20	Код по КБК	8
11	12	ИННТОАП	9
12	9	КППТОАП	10
13	15.2	Сумма по внебанковским операциям всего	11
14	15.2	По федеральному бюджету	12
15	15.2	По бюджету субъекта РФ	13
16	15.2	По местному бюджету	14
17	15.2	По пенсионному фонду	15
18	15.2	По фонду социального страхования	16
19	15.2	По федеральному ФОМСу	17
20	15.2	По территориальным ФОМСам	18
21	15.2	Сумма по иным получателям	19
22	10	Исполнение операции (документ) номер	20
23	10	Дата исполнения операции	21

*) Реквизит 2 является атрибутом для обеспечения однозначной идентификации платежного документа в пределах финансового года. Реквизит уникален в пределах финансового года и не содержит пробелов.
Для операций уточнения, регистрируемых на основании уведомлений администраторов поступлений, реквизит 2 содержит ссылку на расчетный документ, по которому производится уточнение. Реквизиты с 13 по 21 могут содержать как положительные (для кредита), так и отрицательные значения (для дебета).
Для операций уточнения "дебет" реквизиты 9 "Код по ОКАТО", 10 "Код по КБК", 11 "ИННТОАП", 12 "КППТОАП" в случае первого уточнения платежа содержат значения данных реквизитов, по которым был учтен первичный документ. Если платеж уже уточнялся (менялся администратор поступлений, уточнялось значение ОКАТО или КБК), то данные реквизиты содержат значения по последней операции уточнения. Для операции уточнения "кредит" по данным реквизитам указываются значения, на которые уточняется платеж.
Последней строкой содержательной части указывается признак конца содержательной части - #.

3.6.2.1 Коды строк

Значение кода строки	Описание строки
1	В строки с кодом "1" выгружается данные полей с 2 по 23.
2	В строки с кодом "2" выгружаются итоговые суммы по КБК (данные полей 10, 13 по 21). При этом после строк с кодом "1" по конкретной КБК отображается строка с кодом "2", в которой указаны количество и сумма по документам, относящимся к данной КБК
3	В строки с кодом "3" выгружаются общие суммы внебанковских операций (суммы полей с 13 по 21).

3.6.3 Заключительная часть

Заключительная часть отчета содержит:

• Фамилию и инициалы начальника отдела (формат строки – текстовая);
• Должность, фамилию и инициалы исполнителя (формат строки – текстовая);
• Дату формирования отчета (формат строки: ДД.ММ.ГГ).